Se você é novo nesse mundo de impostos e não faz a menor ideia de por onde começar, pode relaxar!
Vamos te ajudar a entender o que você precisa ou não pagar, os valores e quando fazer esses pagamentos.
Bora simplificar essa parte da vida adulta pra quem sente até “frio na espinha” quando ouve sobre esse assunto!
Impostos que Pessoa Física precisa pagar
No Brasil, os impostos são como uma “vaquinha” coletiva que todos fazemos para financiar serviços públicos, como saúde, educação, segurança, e infraestrutura.
Basicamente, pagamos impostos para que o governo possa cuidar de coisas essenciais para a sociedade.
Quando falamos de pessoa física, estamos nos referindo a indivíduos como você, e não a empresas.
E os impostos que você precisa pagar são:
Imposto de Renda (IR)
O famoso e temido Imposto de Renda é um tributo que o governo cobra sobre os ganhos das pessoas e das empresas.
Esses ganhos podem vir de salários, aluguéis, investimentos, entre outros.
Basicamente, se você ganhou dinheiro, pode ter que pagar uma parte disso para o governo.
Todo ano, você precisa “declarar” seu imposto de renda.
Ou seja, informar ao governo quanto você ganhou e quanto gastou em despesas dedutíveis.
Você faz isso preenchendo um formulário pela internet, no site da Receita Federal.
Valor do Imposto de Renda
A Receita Federal estabelece uma faixa de renda mínima anual a partir da qual é necessário pagar o imposto.
Então, dependendo de quanto você ganha, paga um percentual diferente de imposto.
Esses percentuais são chamados de alíquotas. Em 2024, os valores foram os seguintes (com ganhos relacionados ao ano de 2023):
- Quem recebeu até R$ 24.511,92: Isento
- Quem recebeu de R$ 24.511,93 até R$ 33.919,80: 7,5%
- De R$ 33.919,81 até R$ 45.012,60: 15%
- De R$ 45.012,61 até R$ 55.976,16: 22,5%
- Acima de R$ 55.976,16: 27,5%
Deduções
Existem algumas despesas que podem reduzir o valor do seu imposto a pagar. Esses são chamados de “deduções”. As principais são:
- Despesas médicas;
- Despesas com educação;
- Contribuições à previdência privada;
- Dependentes.
Vamos supor que, do seu salário de R$50.000, você gastou R$5.000 com despesas médicas e R$3.000 com educação.
Os valores deduzem diretamente do cálculo do imposto, reduzindo a base de cálculo.
Sua renda tributável seria, então, R$50.000 – R$5.000 – R$3.000 = R$42.000.
E você refaria o cálculo do imposto considerando essa nova base de R$42.000.
Essas deduções ajudam a pagar menos imposto de uma forma legal.
Restituição do Imposto de Renda
Algumas pessoas recebem restituição do Imposto de Renda por algumas razões além das deduções:
- Imposto Retido na Fonte (IRRF): Durante o ano, pode haver um valor maior retido na fonte do que o necessário. Ao declarar o imposto de renda, esses valores são ajustados, podendo resultar em restituição.
- Despesas dedutíveis: Se as despesas dedutíveis forem maiores do que o imposto devido, o contribuinte pode ter direito à restituição.
O cálculo correto depende de informar todas as rendas e deduções na declaração de ajuste anual, permitindo que a Receita Federal determine se o contribuinte tem imposto a pagar ou a restituir.
IPVA (Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores)
Se você tem um carro ou uma moto, precisa pagar o IPVA. O imposto é uma porcentagem do valor do seu veículo.
A alíquota varia de estado para estado, mas a média costuma ser de 3%.
O pagamento pode ser feito à vista ou parcelado, geralmente no começo do ano.
IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano)
Se você é dono de um imóvel, precisa pagar o IPTU.
A prefeitura avalia o valor do imóvel e aplica uma alíquota, que varia de cidade para cidade.
Normalmente, o pagamento deve ser feito no início do ano, podendo ser à vista ou parcelado.
ITCMD (Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação)
Se você receber herança ou doação de bens ou dinheiro, precisará pagar o ITCMD.
A alíquota varia de estado para estado, mas o máximo que pode ser cobrado é 8% sobre o valor do bem ou dinheiro recebido.
O pagamento deve ser realizado na Secretaria de Fazenda Estadual e a data depende do recebimento da herança ou doação.
Impostos para MEI (Microempreendedor Individual)
Se você é MEI ou está pensando em se tornar um, saiba que a carga tributária é simplificada.
Todos os impostos são pagos de uma vez através do DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional). Os valores mensais para 2024 são:
- Comércio e Indústria: R$ 71,60
- Serviços: R$ 75,60
- Comércio e Serviços: R$ 76,60
Esses valores são fixos, mas reajustados anualmente. O pagamento deve ser feito até o dia 20 de cada mês.
Você gera o boleto no site do Simples Nacional e pode pagar em bancos, lotéricas ou pelo internet banking.
ISS (Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza)
Dependendo da sua atividade como MEI, você pode ter que pagar o ISS.
Geralmente, ele está incluso no DAS, mas algumas prefeituras cobram separadamente.
A alíquota varia de acordo com a sua atividade e o município onde você atua, geralmente entre 2% e 5%.
O pagamento pode ser feito na prefeitura ou pelo site do Simples Nacional.
Dicas para não se perder no pagamento dos impostos
- Organize-se: Utilize agendas físicas ou digitais para lembrar as datas de pagamento.
- Use aplicativos financeiros: Existem apps que ajudam a controlar vencimentos e boletos.
- Procure ajuda especializada: Se estiver muito confuso, não hesite em procurar um contador.
Toda essa coisa de pagar impostos pode parecer algo complicado no começo, mas entender para que cada um deles serve faz tudo ficar mais fácil.
Organize-se, mantenha a calma e, se precisar, peça ajuda.
Lembrando que aqui no Plusdin tem uma infinidade de conteúdos para simplificar sua vida financeira. Conta com a gente!
