Está em dúvida se precisa declarar o aluguel recebido no Imposto de Renda? Se você recebe aluguel de imóveis, saiba que esse rendimento precisa ser declarado no IR 2025.
Muita gente se esquece ou não sabe exatamente como informar esse valor na declaração, o que pode levar a problemas com a Receita Federal, como a temida malha fina.
Neste artigo, você vai entender quem precisa declarar o aluguel recebido no IR 2025, como calcular o imposto sobre os aluguéis e o passo a passo para fazer a declaração corretamente.
Continue a leitura e veja como evitar multas e manter sua situação fiscal regularizada.
Quem deve declarar o aluguel recebido no Imposto de Renda 2025
A Receita Federal exige que qualquer pessoa que receba rendimentos de aluguel acima da faixa de isenção declare esses valores no IR.
Para 2025, a faixa de isenção do imposto de renda continua sendo para quem recebeu até R$2.824,00 por mês, ou seja, se seus ganhos com aluguéis ultrapassaram esse valor, será necessário informar à Receita Federal.
Além disso, devem declarar o IRPF 2025:
- Quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$30.639,90 em 2024
- Quem teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de r$ 200 mil
- Quem realizou operações na bolsa de valores acima de R$40 mil ou teve ganho de capital na venda de bens
- Proprietários de bens e direitos com valor total superior a R$800.000,00
- Quem se tornou residente no Brasil em 2024
Se você se enquadra em alguma dessas regras e recebeu aluguéis, precisa incluir esses valores na sua declaração.
O aluguel recebido é tributado?
Sim, o aluguel recebido é um rendimento tributável. isso significa que, dependendo do valor, pode haver incidência de imposto.
A tributação ocorre de forma progressiva, seguindo a tabela do IR. para 2025, a tabela vigente é:
| Faixa de renda mensal (R$) | Alíquota (%) | Parcela a deduzir (R$) |
|---|---|---|
| Até R$ 2.824,00 | Isento | R$ 0,00 |
| De R$ 2.824,01 até R$ 3.751,05 | 7,5% | R$ 211,80 |
| De R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 15% | R$ 528,37 |
| De R$ 4.664,69 até R$ 6.677,55 | 22,5% | R$ 872,32 |
| Acima de R$ 6.677,55 | 27,5% | R$ 1.837,47 |
O imposto sobre aluguel não é descontado automaticamente. se você recebe aluguel de pessoa física, deve recolher o imposto mensalmente via carnê-leão.
Se o locatário for uma pessoa jurídica, a empresa já faz o desconto do imposto na fonte, e você apenas informa o valor recebido na sua declaração anual.
Passo a passo para declarar o aluguel recebido no IR 2025
1. Baixe o programa da Receita Federal
Acesse o site oficial da Receita federal e baixe o Programa Gerador da Declaração (PGD) ou utilize o e-cac. também é possível preencher pelo aplicativo meu imposto de renda, disponível na google play e app store.
2. Acesse o campo correto
Se você recebeu aluguel de pessoa física, vá até “rendimentos tributáveis recebidos de pessoa física/exterior” e clique em “novo” para adicionar os valores.
Se recebeu aluguel de pessoa jurídica, vá até “rendimentos tributáveis recebidos de pessoa jurídica” e informe o CNPJ e os valores pagos pela empresa.
3. Preencha os dados do aluguel
Agora, informe nome e CPF/CNPJ do inquilino, valor total recebido em cada mês e despesas dedutíveis (se houver), como IPTU e taxas pagas pelo locador.
4. Revise e envie
Antes de enviar, revise todas as informações para evitar erros. caso tenha imposto a pagar, você pode gerar o DARF diretamente no sistema.
Prazo para entregar a declaração do imposto de renda 2025
A Receita Federal estabeleceu que o período para entrega da declaração do IRPF 2025 será de 15 de março a 31 de maio.
Quem entregar fora do prazo terá que pagar multa de 1% ao mês sobre o imposto devido, com valor mínimo de R$165,74 e máximo de 20% do imposto.
Calendário de restituição do IR 2025
Se você tiver direito à restituição, os pagamentos ocorrerão nos seguintes lotes:
| Lote | Data de pagamento |
|---|---|
| 1º lote | 31 de maio de 2025 |
| 2º lote | 28 de junho de 2025 |
| 3º lote | 31 de julho de 2025 |
| 4º lote | 30 de agosto de 2025 |
| 5º lote | 30 de setembro de 2025 |
Quem recebe primeiro: idosos acima de 80 anos, idosos entre 60 e 79 anos, pessoas com deficiência ou doenças graves, professores cuja principal renda vem do magistério e contribuintes que optarem pelo pix para receber a restituição.
Declarar o aluguel recebido no Imposto de Renda 2025 é fundamental para evitar problemas com a Receita Federal.
Agora que você já sabe como fazer sua declaração corretamente, não perca o prazo e evite multas.
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